L’impôt sur le revenu et la défiscalisation à votre portée
Alors que beaucoup attendent la fin d'année pour effectuer leurs versements d'épargne, adopter une méthode mensuelle émerge comme une stratégie plus judicieuse. Effectivement, effectuer des versements mensuels s'intègre parfaitement dans le cadre du prélèvement à la source, où les impôts sont payés chaque mois, selon un taux défini par les revenus de l'année précédente.
Posséder un Plan Épargne Retraite (PER) peut vous offrir un double avantage : élargir vos déductions fiscales et faire fructifier vos économies pour l'avenir. En effet, les versements déductibles sont limités à 10 % de vos revenus, rendant les versements mensuels une solution optimale pour maximiser cette déduction.
Si votre PER n'inclut pas de frais d'entrée, vos contributions peuvent croître sans coût additionnel, renforçant leur potentiel d'accumulation jusqu'à la retraite. Pensez à transférer la portion désirée de votre salaire directement sur votre PER chaque mois pour assurer votre avenir.
Optimisez vos déductions fiscales
La déduction des versements volontaires sur le revenu imposable se fait selon deux seuils :
- 32 908,80 euros (soit 8 PASS* pour 2021) ;
- 10 % des revenus de l'année N-1, ou 4 114 euros, si le montant dépasse cette limite.
*Plafond Annuel de la Sécurité Sociale. Cet avantage fiscal dépend également de votre Taux Marginal d’Imposition (TMI) qui varie entre 11 et 45 % selon vos revenus.
Investir progressivement pour des gains maximaux à la retraite
Le PER a pour vocation de faire croître vos placements. Cela passe par le choix de supports d’investissement diversifiés. Que vous optiez pour une gestion pilotée ou libre, il est essentiel de combiner un fonds euros garanti avec des supports plus dynamiques comme des actions ou de l’immobilier sous forme de Pierre Papier.
L’investissement en actions
Les actions se révèlent être l’un des meilleurs placements à long terme. Toutefois, leur volatilité impose des précautions, surtout pour ceux se rapprochant de la retraite. Les fluctuations de la bourse peuvent engendrer des pertes, rendant ce choix plus risqué pour les investisseurs plus âgés.
Pour pallier ces risques, l' investissement progresse par des versements mensuels constitue une alternative. Cette méthode adoucit les variations du marché, permettant de faire des apports tant lors de hausses que de baisses.
Par exemple, en janvier 2020, un investisseur opposé à une approche mensuelle aurait perdu 7 %. En revanche, un versement de 500 euros par mois aurait généré des gains, optimisant ainsi le capital à la fin de l'année.
Les versements mensuels et la transmission d'héritage
Le PER ne se limite pas à la constitution d'un capital pour la retraite. Il constitue également un instrument avantageux pour la succession. En effet, les fonds disponibles ne sont pas assujettis à l'impôt sur le revenu après le décès de l'épargnant.
Pour les transmissions, un PER est soumis à des règles fiscales spécifiques, positives en termes d'exonération pour le conjoint bénéficiaire. Notons toutefois que le transfert d'un PER peut présenter des charges fiscales plus avantageuses que le retrait anticipé, rendant votre épargne plus efficace au moment de la succession.
Les régimes fiscaux selon l'âge du souscripteur
- Avant 70 ans : 0 % jusqu’à 152 000 euros, puis 20 % jusqu'à 700 000 euros, 31,25 % au-delà.
- Après 70 ans : 0 % jusqu’à 30 500 euros, au-delà, soumis aux droits de succession selon les liens de parenté.
